Как мы сэкономили 2,3 млн ₽ на НДС для производственного предприятия в Екатеринбурге и сняли штрафы на 570 000 ₽

Клиент и задача

Наш клиент — производственное предприятие в Екатеринбурге, специализирующееся на выпуске промышленного оборудования. Компания с годовым оборотом 180 млн рублей и штатом 45 сотрудников работает на ОСНО. Основные сложности возникли при масштабировании экспорта в Казахстан и импорте комплектующих из Китая: ежемесячно оформлялось до 350 ВЭД-документов. Руководитель обратился в «Финансовое крыло» после рекомендации партнёра, когда штрафы ФНС превысили полумиллионный рубеж, а бухгалтерия не справлялась с расчётами НДС.

С чем столкнулся клиент

Ошибки в импортном НДС

Бухгалтерия неверно рассчитывала таможенные платежи при ввозе китайских комплектующих. Из-за нарушения ст. 160 НК РФ за 8 месяцев накопилось 320 000 ₽ пеней и 120 000 ₽ штрафов.

Потеря вычета по экспорту

Отсутствие раздельного учёта по ст. 170 НК РФ привело к отказу в нулевой ставке для казахстанских поставок. Упущенная выгода — 780 000 ₽ за квартал.

Просрочки деклараций

Ежемесячные задержки сдачи отчётности из-за перегруженности персонала. Штрафы по ст. 119 НК РФ — 130 000 ₽ за год.

Риски валютного контроля

Ошибки в паспортах сделок грозили блокировкой расчётных счетов по ФЗ №173. Руководитель тратил 20 часов/месяц на решение вопросов с банками.

Некорректное восстановление НДС

Нарушение сроков восстановления налога при изменении условий экспорта (ст. 171 НК РФ). Доначисление ФНС — 210 000 ₽.

Первая встреча и аудит документов

Финансовый директор прислал запрос через сайт «Финансового крыла». В рамках бесплатного аудита мы за 3 рабочих дня провели экспресс-проверку налоговых рисков, изучив договоры, таможенные декларации и книгу покупок. Выявили 5 критических ошибок: отсутствие журнала учёта полученных/выданных счетов-фактур, некорректное заполнение разделов 6-7 декларации по НДС, просроченные подтверждения экспорта. Запросили первичные документы за последние 12 месяцев.

Как мы решали проблему

Этап 1: Глубокий аудит ВЭД-операций (7 дней)

Провели налоговый аудит с фокусом на импортные и экспортные сделки. Проанализировали 420 договоров и 1100 счетов-фактур. Подготовили отчёт с рекомендациями по исправлению нарушений ст. 172 НК РФ.

Этап 2: Восстановление учёта (14 дней)

Выявили и исправили ошибки в налоговых регистрах через восстановление бухгалтерского учета. Пересчитали НДС по 87 импортным поставкам, сформировали недостающие таможенные декларации.

Этап 3: Оптимизация налоговой нагрузки (10 дней)

Разработали схему легальной экономии через налоговую оптимизацию: внедрили раздельный учёт по экспорту, пересмотрели методологию распределения входного НДС.

Этап 4: Корректировка деклараций (5 дней)

Подготовили и сдали уточнённые декларации по НДС за 4 квартала, используя расчёт и заполнение декларации по НДС. Приложили пояснительные записки по каждому исправлению.

Этап 5: Сопровождение ВЭД (постоянно)

Настроили сопровождение ВЭД и валютный контроль: ежемесячная проверка паспортов сделок, контроль сроков подтверждения экспорта.

Этап 6: Обучение персонала (2 дня)

Провели тренинг для бухгалтерии клиента по обучению бухгалтеров с упором на особенности налогообложения экспортных операций.

Этап 7: Ответы на требования ФНС (3 дня)

Подготовили юридически грамотные пояснения на 2 требования налоговой инспекции с помощью услуги подготовки ответа на требование ФНС.

С какими трудностями столкнулись

Основная проблема — отсутствие части первичных документов по китайским поставкам. Клиент не сохранил 23% инвойсов. Решение: восстановили документы через переписку с поставщиками и данные ЕАИС таможни. Это увеличило срок этапа восстановления учёта на 6 дней. Вторая сложность — сопротивление штатного бухгалтера изменениям. Провели дополнительную консультацию с разбором его ошибок. Инцидент подтвердил: экспортный НДС требует работы узкопрофильных специалистов.

Эффект от нашей работы

За 5 месяцев предприятие не только сэкономило 2,3 млн рублей, но и увеличило экспорт на 17% за счёт высвобожденных ресурсов. Прогноз на следующий год — дополнительная экономия 1,5 млн ₽ через оптимизацию европейского импорта.

Слово заказчику

Алексей, финансовый директор производственного предприятия:

«До сотрудничества с «Финансовым крылом» мы ежемесячно тушили «пожары» с налогами. Штрафы съедали прибыль, а персонал работал на износ. После первой же консультации по НДС при импорте поняли: нужен системный подход. Порадовала глубокая экспертиза в ВЭД — специалисты знают нюансы подтверждения экспорта в ЕАЭС. Благодаря их работе мы не только сняли претензии ФНС, но и выстроили прозрачную налоговую модель. Особо отмечу бухгалтера-консультанта по международным операциям и юриста по валютному контролю. Рекомендую всем компаниям с экспортной выручкой!»

Экспертное заключение

Комментирует руководитель отдела ВЭД «Финансовое крыло»:

«В этом кейсе типичны две ошибки: отсутствие раздельного учёта НДС и некорректное оформление таможенных документов. Для экспортёров из Екатеринбурга критически важно вести журнал счетов-фактур по ст. 169 НК РФ и вовремя собирать подтверждающие экспорт документы. Чтобы избежать подобных проблем, рекомендую регулярный экспресс-аудит бухгалтерского учета и профессиональное сопровождение ВЭД. Это дешевле, чем платить штрафы в 30% от недоимки.»

Проверьте свою отчётность сейчас

Хотите такой же результат? Получите бесплатный аудит ваших ВЭД-операций от специалистов с 12-летним опытом. Звоните: 8 (800) 600-08-86 или закажите консультацию. Рекомендуем услуги: консультации по налоговому учету и налоговый аудит для импортёров.